可以为您的孩子开设罗斯IRA吗
为您的孩子开设IRA，尤其是Roth IRA，可能是一个非常明智的财务举动。罗斯IRA除了可以帮助他们抢先退休储蓄之外，还可以是一种很好的方式来教他们投资的基本知识，并可以以税收优惠的方式帮助他们为紧急情况或大学开支进行储蓄。
在为您的孩子打开罗斯IRA之前，您需要了解几件事。您需要确保您的孩子符合向罗斯IRA捐款的要求(即使您打算代表他们捐款)，知道您可能要考虑这样做的原因，并知道如何实际开业和向帐户捐款。
我应该为我的孩子开一个IRA吗?
如果你有未成年子女，节省了他们的退休可能看起来像一个奇怪的想法。但这并没有看起来那么疯狂。退休帐户越早开始，这笔钱将具有越长的复合能力。
假设您在40岁时就向罗斯IRA缴纳了1,000美元。到您65岁并可能退休时，您可以合理地预期$ 1,000会增长到约5,400美元(假设年化利率为7%)增长率。另一方面，如果您的孩子15岁，则到他们达到那个年龄时，这1,000美元可能会增长到近30,000美元。
这实际上是相当保守的回报率。标准普尔500长期以来一直在10%的范围内产生平均回报。
再往前走，假设您的孩子15岁，并且您为其子女的退休帐户(IRA)缴纳的年度最高税额为2020年的6,000美元。根据标准普尔500指数的长期总收益，这项投资可能增长到惊人的水平到65岁时达到$ 645,000。这只是一年的捐款。想象一下，如果连续几年让您的孩子的罗斯IRA捐款最大化。
我应该为我的孩子开一个罗斯IRA吗?
现在回答这个问题，为什么要选择罗斯IRA?
一个罗斯IRA是税后的退休帐户。这意味着您的供款没有减免税，但是合格的罗斯IRA提款将免税100%。
这是关键。儿童通常处于最低的税级(即使他们是兼职工作，他们通常也没有应税收入)，因此不要因为无法扣除其供款而真正错过。需要明确的是，如果有收入的未成年人愿意，他们可以向传统的IRA缴税-但是罗斯IRA的税收结构通常更有意义。
此外，还有其他一些充分的理由为您的孩子考虑罗斯IRA。仅举几个：
罗斯IRA的供款(而非投资收益)可以随时提取，而不会受到罚款。因此，除了出色的退休储蓄工具外，Roth IRA还可以成为您孩子的绝佳应急基金。
IRA资金可用于免收大学费用。因此，罗斯IRA可以帮助您的孩子(甚至他们的孩子)支付大学费用。
可以从IRA获得高达10,000美元的投资收益，免税并免除首次购房的费用。除了可以提取任何捐款之外。
可我打开一个罗斯IRA为我的孩子吗?
到目前为止，我们已经讨论了为什么您可能想为孩子的罗斯IRA做出贡献。但是父母是否可以为未成年人的罗斯IRA供款是另一个问题。
在美国人向罗斯IRA捐款之前，需要满足一些基本要求：
首先，未成年人的收入必须低于一定限额。您可能会想到，这通常对孩子来说不是问题。但是对于2020纳税年度，Roth IRA缴纳的IRS收入限制为单个申报人为139,000美元。
其次，未成年人的罗斯IRA在2020年的年度捐款限额为6,000美元或该年的总收入，以较低者为准。挣收入是指您积极参与的工作或业务所产生的金钱，而不是利息收入，股息或其他被动来源。这通常是儿童的潜在障碍，尤其是那些没有工作的儿童。
在我们继续之前，必须强调一点，不一定要捐出您孩子的钱。换句话说，只要您的孩子有足够的收入来证明这一点，就没有理由不能代表您的孩子向罗斯IRA捐款或与他或她所捐的部分钱相匹配。
如果我的孩子不符合收入要求怎么办?
如上所述，其中一项要求是收入。但是，这并不意味着你的孩子一定需要有正规就业。只要向IRS报告，自雇收入也符合资格。
例如，如果您的14岁孩子在今年夏天获得1000美元的割草费，则该收入有可能被用作获得IRA供款的基础。其他潜在的合格收入来源是保姆，甚至是他们做工资的杂务。(注意：我不是税务专业人士，如果您担心出于IRA目的而计算孩子收入的合法性，请务必咨询一名。)
一个警告是，如果您使用自雇收入作为资格的基础，则您的孩子可能还必须为其报告的收入缴纳自雇税。即使是这种情况，罗斯IRA投资在如此年轻的时候所获得的长期利益也可以抵消这笔费用。根据美国国税局(IRS)，如果您的孩子一年的收入超过400美元，则无论如何，他或她都应该报告自己的收入。
如何为我的孩子开设罗斯IRA?
如果您准备好进行下一步，请找到提供罗斯IRA的经纪公司并填写帐户申请表。在您的孩子年满18岁之前，您可能需要担任帐户的托管人，因为经纪人通常不允许未成年人开设自己的帐户。至少有一家经纪公司，富达(Fidelity)推出了以孩子为中心的罗斯IRA产品，以使家长可以轻松地完成该过程，但其他经纪人也乐于为未成年人提供罗斯IRA。
