今年的资本收益率如何变化

资本利得税是您为大多数投资(包括股票，债券或共同基金)的利润所缴纳的税。如果您出售的投资超过所支付的价格，则必须以短期资本利得税率或长期资本利得税率对收益纳税。

长期资本收益率低于您为大多数其他收入支付的税率。实际上，根据您的收入，长期资本利得应按0%，15%或20%的税率征税，每种税率的起征点可在一年与下一年之间变化。这是您需要了解的2021年资本利得税税率，以及如何在出售有利润的投资时最大程度地减少支付给IRS的钱。

2021年的资本利得税税率是多少?

资本利得税有两种类型：

如果您拥有一项或少于一年后出售一项投资，则将对短期资本利得税进行评估。您将以短期资本收益的普通所得税率纳税。由于2021年的税级与2020年相比发生了变化，因此您可能会为短期收益支付的税率也发生了变化。

如果您在拥有投资超过一年后以利润出售投资，则需要评估长期资本利得税。长期资本收益的税率为0%，15%或20%，具体取决于您的税级。

2021年的长期资本收益率是多少?与2020年的长期资本收益率相比如何?

下图显示了每种申请状态的2021年长期资本收益率，以及它们与2020年率的比较。

如您所见，进入所有资本利得税状态的收入门槛都在上升。

高收入者可能面临投资收益的额外税收

除短期或长期资本利得税外，某些高收入者还需对某些投资额外征收3.8%的净投资所得税。此项额外税款适用于净投资收入或修正后的调整后总收入中的较小者，超过：

已婚联合报税者或合格寡妇为$ 250,000

已婚独立申报人为125,000美元

所有其他备案状态为200,000美元

净投资收入包括利息收入，股息，一些租金收入，处置大多数财产产生的净收益以及您没有积极参与的贸易或业务所得。

您什么时候缴纳资本利得税?

仅当您出售获利的投资并实现收益时，才欠资本利得税。如果您的股票面值在上涨，但尚未出售任何股票，则在出售之前您将不欠资本利得税。这与股息和利息收入不同，即使您将钱再投资，股息和利息也要在支付时征税。

资本利得税适用于大多数投资，但有些例外，包括珠宝，古董或艺术品或其他收藏品。如果您积极参与公司，则来自商业权益的收入不会按资本利得税率征税。

即使出售主要房屋，从房地产销售中获得的利润也应作为资本收益征税。但是，有很大的资本利得税免税额，如果您满足某些要求，包括在其中至少有两个居住在房屋中，则可以避免以单个申报人或最多共同申报人的方式为多达25万美元的收益缴税。出售前五年。

如何减少资本利得税?

有几种关键的方法可以最大程度地减少资本利得税。这些包括以下内容。

长期投资

长期投资有很多好处。与尝试通过买卖股票来赚取短期利润相比，这是一种风险更低的策略，并且它减少了尝试对市场进行定时的需求，即使对于大多数熟练的投资者而言，这也是不可能的。

但是，长期投资最重要的好处之一就是，如果您进行更积极的交易，与国税局的票据相比，您可以节省大量税款。请记住，如果您在拥有所有权的一年之前出售股票，则将按照短期资本利得税率纳税。这是您的普通所得税税率，通常高于长期资本利得税税率。

如果您可以通过长期持有股票来减少税单并保持更多的投资利润，则可以大大提高您的有效投资回报率。您长期投资所节省的税款，是有史以来最伟大的投资者之一沃伦•巴菲特(Warren Buffett)强调，他最喜欢的股票持有期是“永远”的一大原因。

将低收入年份的获利投资出售时间

如果您可以等到收入较低的纳税年度之前等待出售获胜的投资，则您可能有资格以较低的资本利得税税率征税收益。

抵消收益与损失

当您出售亏损的投资时，您将遭受资本损失。这些可以抵消资本收益。

您可以使用无限量的损失来抵消资本收益，也可以用资本损失来抵消最多3,000美元的其他类型的收入。您的资本损失每年都会结转。因此，如果您卖出股票，则损失了10,000美元，并意识到在没有资本收益的一年中损失了10,000美元，您可以将其他收入减少3,000美元，结转剩余的7,000美元以抵消以后几年的收益。

但是，有一项清洗销售规则，可以防止您在61天内索赔资本损失。具体来说，如果您在出售产生亏损的投资的30天之前或之后30天购买了相同的投资或基本相同的投资，则无法索赔资本损失。

利用税收优惠的投资账户

当您在某些税收优惠的投资账户(包括传统的401(k)和IRA)中出售获利的投资时，您不必为利润缴纳资本利得税。在这些类型的帐户中，您的投资可以免税增长，并且在提款前您不会欠国税局。

利用有利的资本收益率

低的资本收益率是通过投资赚取收入的主要特权之一。而且，无论2020年大选的结果如何，这些税率至少将在今年年底之前一直有效，并可能持续到2021年。更改资本利得税率将需要一项税收法案，以通过国会并由国会签署成为法律。总统-这不是一个快速的过程。