您需要哪些退休帐户和投资帐户？

人们进行投资时有多个目标。有些人可能想建立家庭首付，其他人可能正在为孩子们增加大学资金，每个人都需要存钱以退休。无论目标是什么，总会有一个共同点：积累财富。

各种不同类型的投资帐户可以帮助您实现这一目标。有些提供特殊的税收优惠，而另一些则提供更广泛的投资选择。主要投资帐户类型的概述可帮助您确定最适合您的目标。

应税经纪账户

资格：这些投资帐户适用于18岁以上的任何人。合法成年人可以为18岁以下的投资者开设托管经纪帐户。

投资选择：这取决于您的帐户提供商，但通常您可以投资股票，债券，交易所买卖基金(ETF)和共同基金等证券。

您可以使用传统经纪帐户自行投资。经纪帐户被称为应纳税投资帐户，因为它们缺乏某些退休帐户类型(例如401(k)或个人退休帐户(IRA))的特殊税收优势。应税经纪账户有两种主要类型：现金账户和保证金账户。

现金账户

一个现金账户，可能是你认为当你想到投资的投资账户类型。您将钱存入现金经纪帐户，然后使用这些资金购买证券。

现金账户可以满足大多数投资者的需求，但是现金账户确实有一定的限制，这些限制可能对更高级的投资者没有吸引力。您需要其他类型的经纪账户来进行保证金或空头股票交易。

保证金账户

保证金账户的工作原理与现金账户相同，有两个主要优点。它们使您可以从银行或经纪人那里借钱购买证券，这一过程称为保证金购买，并且使您可以做空交易，这是一种冒险的投机性投资形式，您押注于股票和失去价值的基金，而不是获得收益。它。

在保证金交易中，保证金账户使您可以利用保证金贷款来利用您的资金，这可以有效地使您可以购买的证券数量增加一倍。您帐户中的现金和证券作为贷款的抵押品，您支付利息。因为您要处理借入的资金，所以保证金投资比现金投资给您带来更大的损失。

在最坏的情况下，如果以保证金进行的投资的价值跌至零，您将损失所有资金，然后仍然欠贷方借来的钱加上利息。因此，只有高级投资者才可以进行保证金交易。

其他先进的投资技术保证金账户可以做空或卖空。通过卖空，您可以从其他投资者和机构借入证券，然后再出售它们，以期您能够以较低的价格回购并替换它们。由于潜在的巨大损失，联邦法律要求您持有保证金帐户中所借资产价值的150%作为抵押。

雇主赞助的退休账户

为了招募和留住顶尖人才，许多公司提供了雇主赞助，税收优惠的退休投资账户。实际上，人力资源管理协会报告说93%的雇主提供退休储蓄计划。

如果您的雇主不在这一93%的雇员中，或者您是自雇人士，或者您想留出更多的钱，那么您可以使用其他形式的税收优惠退休账户存入退休金，下文将对此进行介绍。根据您的雇主，您可能可以使用以下一个或多个退休帐户选项：

401(k)退休帐户

资格：如果您的雇主提供了401(k)计划，则必须为在公司工作至少一年的21岁或以上的所有雇员提供。

投资选择：您的雇主通常是401(k)计划的发起人，并负责选择计划的投资选择。您也许可以投资共同基金，公司股票和年金。

使用传统的401(k)计划，您可以使用尚未征税的钱向退休帐户捐款。您的投资免税增长，直到您将其撤出退休为止。然后，按照您当前的所得税税率对它们征税。

有些雇主会按比例分配您的供款，但最多不超过您工资的一部分。您的公司可以匹配您的供款的100%，例如，不超过您工资的5%。如果您的年收入为50,000美元，并为401(k)贡献了2,500美元，则您的雇主将向您的帐户中扣除5%(即2,500美元)。如果您的雇主提供401(k)匹配，则通常应确保您贡献了至少足以获得完整匹配的收入。

重要说明：并非所有相匹配的401(k)捐款都立即归您所有。大约一半的雇主需要一定数量的“归属”，供款才能完全归您所有。这意味着您必须在公司呆一定的时间，然后才能保持所有雇主的匹配。

2020年的401(k)供款限额为$ 19,500。年龄在50岁以上的人可以缴纳$ 6,500的补缴金。

罗斯401(k)退休帐户

罗斯401(k)投资帐户与传统401(k)帐户大致相似，但具有不同的税收优势。罗斯401(k)的供款不延税。取而代之的是，您用已经征税的钱来捐款。

您的投资收益免税，并且在62½岁之后，只要您至少在五年前向该帐户进行首次缴费，就可以从Roth 401(k)提取资金而无需缴纳所得税。

2020年罗斯401(k)捐款限额为$ 19,500。如果您年满50岁，则每年可以补缴$ 6,500。

403(b)退休帐户

资格：如果雇主提供403(b)计划，则必须向每周工作20小时以上的所有雇员提供这些投资帐户。

投资选择：根据您的雇主，您也许可以投资共同基金和年金。

403(b)投资帐户的运作方式与401(k)帐户类似。但是，这些计划是由教堂，公共服务机构和大学等非营利组织提供的。传统帐户或罗斯401(b)帐户都可用，每个帐户都提供与401(k)帐户相同的好处。

截至2020年，403(b)计划的供款限额为$ 19,500。年龄在50岁以上的员工可以缴纳$ 6,500的补缴金。

简单的IRA退休账户

资格：没有其他退休计划选择的小型企业可以提供这些投资帐户。

投资选择：投资选择可以包括股票，债券和共同基金。

在雇员储蓄奖励匹配计划(SIMPLE IRA)中，雇主必须代表雇员向退休投资帐户缴款。雇主可以选择执行以下任一操作：

将员工的供款比例提高至其薪酬的3%。

不论员工是否缴费，都应按计划将员工薪金的2%缴纳。

简单IRA不能作为Roth帐户使用。使用SIMPLE IRA，该员工始终是100%归属的，这意味着您始终拥有退休帐户总余额的全部所有权。

2020年，仅考虑雇主工资中前285,000美元的雇主缴款百分比。

SEP IRA退休帐户

资格：如果提供计划，则必须向至少21岁，每年从企业赚取至少600美元并且在过去五年中至少为该公司工作过的员工提供该计划。

投资选择：员工选择自己的投资。选项取决于您的帐户提供商，但通常包括股票，共同基金，ETF和存款证(CD)。

通常，小型企业和个体经营者使用简化员工退休金(SEP)IRA。使用SEP IRA退休帐户，只有雇主捐款，而不是雇员。如果您是自雇人士，那么这种区别就没有意义，因为您既是雇主又是雇员。

SEP IRA具有灵活的年度缴款要求和相对较低的管理成本。最大的收获是雇主必须向所有符合条件的雇员的SEP IRA缴纳相同比例的雇员报酬。这意味着收入最低的雇员必须与收入最高的雇员获得相同的百分比缴款。SEP IRA无法作为Roth帐户使用。

SEP IRA的供款限于雇员净薪酬的25%或2020年的$ 57,000中的较小者。

个人退休账户

如果您不符合雇主资助的退休帐户的资格，或者想补充退休储蓄，则可以开设个人退休帐户(IRA)。像401(k)一样，IRA提供传统版本和Roth版本。

传统的IRA退休帐户

资格：任何有收入的人都可以开设这些退休投资帐户。

投资选择：取决于您的帐户提供商，但是通常您可以投资非常广泛的证券，包括股票，债券，共同基金，ETF和CD。

传统的IRA是税收优惠的退休投资账户。根据您获得工作场所退休计划和收入的方式，通常您可以从税单中扣除部分甚至全部供款。会费会递延税款，直到您退休时才将其提取。然后，您将根据当前所得税等级为提款支付所得税。

到2020年，IRA的供款限额为6,000美元。如果您年满50岁，则限额为$ 7,000。

罗斯IRA退休账户

资格：尽管有收入限制，但有收入的任何人都可以开设这些退休投资帐户。如果您的收入超过139,000美元(如果共同报税，则为206,000美元)，则您没有资格获得2020年的罗斯IRA。

投资选择：它们取决于您的帐户提供商，但是通常您可以投资股票，债券，ETF，共同基金和CD。

像其他类型的罗斯帐户一样，您今天对罗斯IRA所缴纳的费用也无法免税。但是，收入增长免税，并且只要帐户至少已开设五年，您的退休提款就免税。

罗斯IRA不受最低存款额(RMD)的约束，这是您通常必须在达到72岁后从某些退休帐户中提取的最低提款额。这使罗斯IRA特别有价值。罗斯IRA还允许您继续赚钱，无论年龄大小。

您可以向罗斯IRA缴纳的金额取决于您的收入，但是大多数有资格但收入不高的人每年可以缴纳高达6,000美元的费用(如果您年满50岁，则为7,000美元)。

自雇退休账户

除了利用上述SEP IRA或SIMPLE IRA以外，自雇人士还可以选择开设Solo 401(k)，与任何自雇IRA相比，他们可以提供更高的供款限额。

Solo 401(k)退休帐户

资格：无雇员的自雇企业主(除了从事兼职工作的配偶之外)可以开设这些退休投资帐户。

投资选择：这些取决于您的帐户提供商，但通常您可以投资股票，债券，共同基金和ETF。

Solo 401(k)是自雇人士的退休投资帐户。独奏401(k)的功能与常规401(k)非常相似，并且在传统版本和罗斯版本中可用。至关重要的是，使用Solo 401(k)，您既可以作为雇主也可以作为雇员作出贡献。

作为雇员，您最多可以在2020年供款$ 19,500，另外为50岁以上的雇员供款$ 6,500。作为雇主，您最多可以供款净额的25%。到2020年，您的供款总额不能超过$ 57,000，如果您年满50岁，则供款总额不能超过$ 63,500。供款可作为业务费用或从您的个人税中扣除，具体取决于它们是雇主还是雇员的供款。

教育储蓄账户

随着大学费用的不断上涨，节省学费和其他教育费用对于许多家庭而言至关重要。如果您选择使用这些投资帐户来节省孩子或孙子的学费甚至您自己的教育费用，则有两种选择。

529储蓄计划

资格：18岁以上的任何人都可以为自己或孩子打开。

投资选择：由提供者确定，但通常至少包括多种共同基金。

529计划有两种：预付费学费计划和529储蓄计划。预付的学费计划不是投资帐户，而是让您在州立大学中支付今天的学费，以将来接受孩子的教育。

529储蓄计划是您可以用来为自己或孩子的合格教育费用进行储蓄的投资帐户。其中可能包括任何学院或大学的学费，杂费和食宿，以及商学院或私立学校的学费。

只要提款用于支付合格的教育费用，就无需纳税。值得注意的是，可以将529个计划分配给同一家庭中的新受益人，因此，如果一个孩子没有用完529个基金的全部资金(或未选择上大学)，则可以将其重新分配给年龄较小的兄弟姐妹或孩子。甚至父母

529计划是国家资助的车辆，根据您所在的州，您可能会提供某些税收优惠，例如从国家税收中扣除某些费用的能力。无论您现在住在哪里，都可以在任何状态下开设529帐户。这样做可能会使您投资于更可取的基金，因为某些州的投资产品可能会受到限制。

529个计划通常没有年度缴款限额，但通常具有州规定的最高总缴费限额。这些价格从235,000美元到超过520,000美元不等。

尽管他们没有年度供款限额，但如果您向一个孩子的帐户捐款超过15,000美元，则可能会产生赠与税。要避开此税，如果您五年内未进行任何其他供款，则可以选择供款，最高为年度最高供款额(75,000美元)的五倍。

Coverdell教育储蓄账户