拜登的预期资本收益变化不会影响401k帐户

关于乔·拜登总统的税收计划及其对退休账户的影响，引起了很多讨论，包括当时的总统唐纳德·特朗普在2020年10月发布的一条推文中说，美国人的401(k)计划将在拜登政府的统治下“崩溃”。

正如Market Realist先前报道的那样，拜登对401(k)帐户征税不感兴趣。相反，他想用那些退休储蓄的税收抵免代替税收减免。

现在，对于拥有401(k)帐户的人来说，专家们拥有更多的好消息。这些帐目不会受到拜登提议的资本利得税增加的影响。

大多数美国投资者的帐户中的股票无需缴纳资本利得税，其中包括401(k)。

据彭博社报道，拜登预计将把收入超过100万美元的纳税人的资本利得税(对应纳税账户中持有的资产超过一年)从20%提高到39.6%。(《经济适用法》授权为净医保收入增加3.8%的净投资收入附加税，税率变为43.4%。)

近期瑞银的研究表明，美国股票投资者的75%将不会被提议的税率增加，因为他们自己的股票在不受摆在首位队长利得税账户，根据受影响的CNBC。这些帐户包括401(k)帐户和个人退休帐户(IRA)。

ProVise Management Group财务计划主管Paul Auslander向CNBC解释：“如果普通美国人在合格的(退休)计划中拥有股票，股票共同基金或交易所买卖基金，则不会产生任何影响。”

瑞银(UBS)报道，另外25%的股票在应纳税经纪账户中，这些账户需缴纳资本利得税。但是，由于上述100万美元的收入门槛，提议的税率上调甚至不会影响所有这些纳税人。

CNBC援引美国国税局的数据显示，2018年约有54万名美国纳税人的收入超过100万美元，占当年提交纳税申报表的1.54亿人的0.3%。“如果您每年的收入不超过一百万美元，您就不必担心这笔额外的税收，” Auslander补充说。

有些人正在从传统的401(k)切换到罗斯401(k)。

预计拜登政府还将提议将最高所得税税率(即年收入超过40万美元的人的税率)从37%提高到39.6%。该39.6%的税率与拟议的资本利得税相匹配，这也是2017年《减税与就业法》之前适用于最高收入者的税率。

所得税率提高的前景使一些纳税人考虑将退休储蓄从常规401(k)和IRA转移到Roth 401(k)和IRA。这样，他们将立即对储蓄支付税款，而不是在税率可能更高时再支付。

红杉金融集团的会计师兼认证财务规划师莱昂·拉布雷克(Leon LaBrecque)对CNBC表示：“突然之间，人们的口味变得比以前更好了。”“我们正在全力以赴，试图让每个人都尽我们所能[转换为Roth帐户]。”

不过，正如该站点报道的那样，有一些警告。例如，对罗斯转换有相关的税收，罗斯转换可以增加纳税人的应税收入。