限制股票利得和股息税的4种方法

您可能对经纪帐户中的税金不太在意，因为这些费用通常是隐藏的-经纪人很少有任何应计税额或预期税额的项目。因此，更重要的是要了解投资帐户中的主要税收触发因素，以避免灾难来临。

年内出售的所有投资和所赚取的股息将显示在您的年终税收文件中，因此了解您今天的行为将如何影响明年四月的负债至关重要。您可以在下面找到四种减少应纳税额的策略。

1.延长您的持有期限

每当您购买股票并在一年或更短的时间内出售该股票以赚取利润时，您都会获得短期资本收益(STCG)，该收益应作为普通收入征税。换句话说，从股票销售中获得的收益将被添加到您的正常收入中，就像您通过工作赚取的一样。

一年加一天后，股票销售的任何收益均被视为长期资本收益(LTCG)，可享受0%至23.8%的优惠税率。从税收的角度来看，购买和持有至少一年零一天的资产几乎总是要好得多，以最大程度地减少投资销售方面的责任。

2.税收损失的收获

如果您已经积累了任何投资损失，则有机会利用这些损失来抵消已实现的任何收益。假设您已经购买了股票，然后在一年多之后将其出售，以实现10,000美元的长期收益。在同一年和帐户中，您还持有另一种股票一年以上，损失了2,000美元-但尚未售罄。根据税收损失收集(TLH)原则，您可以亏本出售第二只股票，并将其与已实现的10,000美元收益相对应，从而使您今年的LTCG总额达到8,000美元。

当然，只有在您至少有一个亏损头寸的情况下，这种策略才有效，这也意味着您也必须对亏损的头寸进行分摊。如果您想减少应纳税额并为未来重新定位您的投资组合，则TLH在低迷市场中效果最好。

3.检查您的股息

您将要确保应纳税帐户中赚取的大部分股息为合格股息-这意味着股息是由美国公司产生的(除某些例外情况)，并且您已持有最低限度的基础股票一般而言，为期61天。如果您持有该股票的时间足够长，那么您所赚取的股息将以有利的资本收益率征税，并且将避免普通所得税。

如果您的应税帐户中持有房地产投资信托(REIT)，您将可能无法利用这些有利税率，并且您的股息收入将被视为普通股息，因此应按较高税率征税。这说明了理解股息性质的重要性，而不仅仅是了解收到的款项的重要性。

4.将您的投资存入最具税务效益的账户

确保您具有最佳纳税意识的另一种方法是，再次检查您是否在正确的帐户中持有投资。诸如股票共同基金这样的增长资产通常应放置在您的应税帐户中。这些基金产生低股息，并从价格升值中获得大部分收益，而价格升值仅在销售发生时征税。

高股息股票，房地产投资信托基金和公司债券应放在税收优惠帐户中。这里的逻辑是，从定期股息或利息中获得大部分收益的投资将在应纳税帐户中收到时立即产生税单。如果相同的投资存放在税收优惠帐户中，则在提款之前不会有任何税收负担。

花点时间减少税收

尽管上面的许多内容看起来很乏味，但也很简单。扎实的税收策略围绕着购买您愿意长期持有的优秀公司，并特别注意围绕您所拥有的不同账户类型的规则。换句话说，税收管理归结为非常耐心和正确的设置。从那里开始，当IRS临近纳税日时，您将最大程度地减少压力。