后门罗斯个人退休账户有意义吗 如何决定

一种流行的退休储蓄策略正处于国会的砧板上，投资者正在关注该策略，以免它消失。但金融专家表示，在做出改变之前还有其他事情需要考虑。

目前，投资者可以通过使用所谓的后门策略来绕过罗斯个人退休账户的收入限制。

在将资金转换为罗斯 IRA 之前，投资者可以对其传统 IRA 进行所谓的不可扣除的捐款。如果他们期望退休后的收入更高，那么未来的免税增长可能会很有吸引力。

根据众议院筹款委员会的摘要，众议院民主党人希望在 12 月 31 日之后打击税后后门策略，无论收入水平如何。

虽然一些投资者渴望在年底前完成这一举措，但顾问敦促谨慎行事，尤其是在立法不断变化的情况下。

“这是你无法凭空看待的事情之一，”佛罗里达州种植园 Tobias Financial Advisors 的注册理财规划师和注册会计师 Marianela Collado 解释说，投资者需要采取全面的方法。

覆盖税单

Roth 转换可能会触发对税前供款或收益征税，因此投资者将需要一个计划来支付该费用。

南卡罗来纳州格林维尔的 Goldfinch Wealth Management 的首席财务官阿什顿·劳伦斯 (Ashton Lawrence) 表示：“您需要注意根据转换将产生的任何税款。”

此外，愿意为罗斯转换支付预付税的人可能需要预测他们需要多少年才能实现收支平衡，科拉多说。

然而，一些投资者选择在收入较低或其他扣除额的年份进行应税罗斯转换以抵消征税。

五年规则

虽然罗斯 IRA 通常可以随时为捐款提供免税和免罚金提款，但转换有一个例外，称为“五年规则”。

不论年龄大小，投资者必须等待五年才能提取转换后的余额，否则将面临 10% 的罚款。时间表从转换当年的 1 月 1 日开始。

增加收入

劳伦斯说，罗斯转换的另一个可能的缺点是有可能增加当年的调整后总收入，这可能会导致其他问题。

“这就像一个气球，”他解释说。“如果你在一端挤压它，你就会在其他地方膨胀。”

例如，MedicareB 部分和D 部分的每月保费基于两年前修改后的调整后总收入，这意味着 2021 年的收入可能会在 2023 年引发更高的成本。

修正后的调整后总收入超过 88,000 美元(联合申报者为 176,000 美元)的人每个月都会有额外的附加费，称为收入相关每月调整金额或 IRMAA。

2021 年，Medicare B 部分和 D 部分的额外费用可能分别高达 504.90 美元和 77.10 美元。