深市16日起调整公司债券结算制度的决定「工程结算管理制度」

据新华社 深交所和中国证券结算公司深圳分公司8日发布公告称，决定自7月16日起，对深圳市场公司债券结算制度进行调整。

新调整内容包括，一是公司债券集中竞价交收制度由T＋1（T日为交易日）债券和资金DVP净额担保交收，调整为T日债券过户、T＋1日资金交收的净额担保交收；公司债券综合协议交易平台交收制度由T＋1逐笔全额非担保交收调整为T＋0逐笔全额非担保交收。二是公司债券按净价方式交易，按成交价与每百元应计利息额之和交收，其中应计利息的计算方法调整为与国债、企业债券一致，即应计利息＝债券面值×日利率×本次付息起息日至交易日止期间的实际日历天数。三是公司债券除息日由R日（R日为权益登记日）调整为R＋1日，与国债、企业债券一致，即R日买入公司债券的投资者，享有派发利息；R日卖出公司债券的投资者，不享有派发利息。四是公司债券持有人名册处理调整为与国债、企业债券一致，即T日买入公司债券的投资者，列入T日债券持有人名册；T日卖出公司债券的投资者，不列入T日债券持有人名册。

深交所表示，公司债券结算制度调整后，综合协议交易平台T日买入的公司债券，T＋1日在集中竞价系统可用；集中竞价系统T日买入的公司债券，T日可申报入质押库，折算成的标准券T＋1日可用于回购交易；综合协议交易平台T日买入的公司债券，T＋1日可申报入质押库，折算成的标准券T＋2日可用于回购交易。